Qdro Aktienoptionen

Scheidung der richtige Weg, um Ruhestandspläne Split Wenn Sie durch eine Scheidung oder rechtliche Trennung gehen und Sie oder Ihr Ehepartner Geld in Ruhestand Pläne haben, werden Sie höchstwahrscheinlich erforderlich sein, diese Vermögenswerte zu teilen. In einigen Fällen können die Vermögenswerte an eine Partei vergeben werden. Ob Sie Geld aufgeben oder erhalten sie, müssen Sie die Regeln, die Vermögensaufteilung in einer Scheidung regeln verstehen. Die ordnungsgemäße Handhabung ist entscheidend, um sicherzustellen, dass die richtige Partei für die Zahlung der anfallenden Steuern verantwortlich ist. Die Art des Altersvorsorgeplans, ob IRA oder qualifizierter Plan, legt die geltenden Regeln fest. Qualified Domestic Relations Order vs Transfer Incident zu Scheidung Auch wenn Sie und Ihr Ehepartner wird die Vermögenswerte in Ihrem IRAs und qualifizierte Pläne in genau der gleichen Weise zu teilen, trifft eine gesonderte juristische Begriff für jede Art von Division. IRAs werden unter Verwendung eines Prozesses, der als Transfervorfall für die Scheidung bekannt ist, unterteilt, während 403 (b) und qualifizierte Pläne, wie ein 401 (k), unter dem QDRO (Qualified Domestic Relations Order) aufgeteilt werden. Viele Gerichte verwirren diese Unterscheidung durch die Kennzeichnung beider Arten von Abteilungen als QDROs. Dennoch müssen Sie und Ihr Ehepartner klar, die Kategorie, in die jedes Ihrer Altersvorsorge Vermögenswerte fallen, wenn Sie Ihre Informationen an den Richter oder Mediator, so dass sie korrekt in der Scheidung oder Trennung Vereinbarung einzureichen. Nicht tun dies kann erhebliche zusätzliche und unnötige Kopfschmerzen. Teilung einer IRA. Transfervorfall Wenn Sie spezifiziert haben, dass Ihre IRA-Abteilung als Transfervorfall behandelt werden soll, um sich in Ihrer Vereinbarung scheiden zu lassen, wird keine Steuer auf der Trennungstransaktion beurteilt. Die Übertragung von Mitteln kann entweder als Transfer oder als Überschlag durch die IRA-Depotbank klassifiziert werden. Je nach den Umständen der Abteilung und wie das Dekret formuliert wird. Der Empfänger wird die Eigentumsrechte an den Vermögenswerten, wenn die Übertragung abgeschlossen ist und nehmen dann die alleinige Gesamtverantwortung für die steuerlichen Folgen von zukünftigen Transaktionen oder Ausschüttungen. Dies bedeutet, dass, wenn Sie die Hälfte Ihrer IRA zu Ihrer bald-zu-sein-Ex-Frau in Form eines ordnungsgemäß beschriftet Transfer Vorfall geben, müssen sie die Steuer auf alle Ausschüttungen zahlen sie nimmt aus dem Konto Nachdem sie die Gelder erhält. Sie werden nicht schulden Steuern auf die Vermögenswerte, die an sie gesendet wurden, weil Sie die IRS-Regeln für Transfervorfälle gefolgt. Wenn Sie es jedoch nicht geschafft haben, Ihre Sparte als solche adäquat zu kennzeichnen, schulden Sie sowohl die Steuer als auch eine vorzeitige Abzugsstrafe, falls zutreffend, auf den gesamten Betrag, den Ihr Ex-Ehegatte erhalten hat. Um dies zu vermeiden, müssen Sie unbedingt sowohl die Division Prozentsatzaufteilung als auch den Dollarbetrag der übertragenen IRA-Vermögenswerte sowie alle Sende - und Empfangsnummern für alle an der Überweisung beteiligten IRA auflisten. Die Anweisungen, die Sie zur Verfügung stellen müssen sowohl die sendenden und empfangenden IRA-Verwahrer, als auch die Richter und staatlichen Gesetze zu befriedigen. Wenn die Teilungsvereinbarung nicht von den Gerichten genehmigt wird, wird die IRS verlangen, dass Sie eine geänderte Steuererklärung, die den gesamten Betrag, den Sie an Ihre ex als normale Einnahmen berichtet meldet. Darüber hinaus kann der Saldo Ihr Ex erhalten nicht in einer IRA platziert werden, weil es nicht eine förderfähige Übertragung bedeutet dies, er oder sie wird den Vorteil der Steuerstundung auf das Geld verlieren und kann wieder zu Ihnen kommen, um für diesen Verlust kompensiert werden. Tracking-Basis von IRA-Assets Einige qualifizierte Transfervorfälle werden von einer IRA gemacht, die teilweise mit nicht abzugsfähigen Beiträgen finanziert wurde. Wenn dies bei Ihnen der Fall ist, dann müssen sowohl Sie als auch Ihr Ex die Dollarbeträge von nicht abzugsfähigen Beiträgen und Steuerformular 8606 mit dem IRS kennen, um die Aufteilung der nicht abzugsfähigen Beträge korrekt zu berechnen und zu melden. Zögern Sie nicht, professionelle Hilfe bei der Erlangung dieses Formulars für beide von Ihnen versuchen, die richtige Menge bestimmen kann schwierig sein zu suchen. Keiner von euch will unnötige Steuern auf IRA-Ausschüttungen zahlen, die aus Beiträgen stammten, die nie abgezogen wurden. Dividieren eines qualifizierten Planes: QDRO Divorce ist eine der wenigen Ausnahmen von der Beschlagnahme oder Anhaftung durch Gläubiger oder Klagen, dass Bundesgesetz zu qualifizierten Altersvorsorgepläne. Scheidungs - und Trennungsdekrete erlauben die Anhängung von qualifizierten Vermögenswerten durch den Ex-Ehegatten des Planinhabers, wenn der Ehegatte eine qualifizierte Domestic Relations Order verwendet. Diese Verordnung wird verwendet, um qualifizierte Altersvorsorge Vermögenswerte zwischen dem Eigentümer und seiner aktuellen oder Ex-Ehegatte oder Kind oder andere abhängig. QDROs ähneln Transfers, die mit der Scheidung einhergehen, da sie steuerfrei sind, solange sie ordnungsgemäß den Gerichten und den IRA-Verwahrern gemeldet wurden. Der empfangende Ehegatte kann QDRO Vermögenswerte in seinen eigenen qualifizierten Plan oder in eine traditionelle oder Roth IRA rollen (in diesem Fall wird die Übertragung als Umwandlung besteuert, aber nicht bestraft). Jede Übertragung von einem qualifizierten Plan gemäß einer Scheidungsregelung, die nicht als ein QDRO von der IRS betrachtet wird, unterliegt der Steuer und der Strafe. Nachdem Sie Ihre IRA - oder qualifizierten Vermögenswerte gesendet oder erhalten haben, müssen Sie Ihre Begünstigten hinzufügen oder aktualisieren. Ihr Ex-Ehepartner wird wahrscheinlich nicht einer von ihnen sein, es sei denn, Ihre Scheidung Erlass erfordert es. (Achten Sie auch darauf, die Begünstigten auf alle Ihre anderen finanziellen Vermögenswerte einschließlich Annuitäten und Lebensversicherungen zu aktualisieren.) Wenn Sie sich wieder zu verheiraten und Ihre Kinder werden jetzt Ihre primären Begünstigten werden. Kann es klug sein, ein widerrufbares lebendes Vertrauen zu schaffen und das Vertrauen den primären oder sekundären Begünstigten Ihres Plans oder Kontos zu machen. Ein Anwalt-Plan Anwalt kann Ihnen helfen, dies zu erreichen und sicherzustellen, dass Ihre Altersvorsorge werden in der Weise, die Sie wünschen verteilt werden. Dividing Ruhestand Vermögenswerte in einer Scheidung kann ein einfacher Prozess, wenn Sie Ihre Hausaufgaben machen und Bericht alle die richtigen Informationen an alle Beteiligten. Wenn die Gerichte und die IRA - und / oder qualifizierten Plan-Verwalter Ihre Divisionen als QDROs anerkennen oder Scheidungsfälle übertragen, gibt es keine steuerlichen Konsequenzen für Sie oder Ihre Ex. Mangelnde Aufmerksamkeit zum Detail in dieser Angelegenheit kann die Scheidung Prozess, dass viel komplizierter und teurer, vor allem, wenn große Summen beteiligt sind. Für weitere Informationen, wie Sie Ihre Altersvorsorge Vermögenswerte richtig zu teilen, wenden Sie sich an Ihren Scheidungsanwalt oder Finanzberater. Ich erhalten Gelder aus einem QDRO durchgeführt nach meiner Scheidung. Ich möchte einen Teil des Geldes als Verteilung für ein neues Zuhause bezahlen. Was sind die steuerlichen Auswirkungen der dies zu tun? Es gibt mehrere Fragen zu prüfen: Die frühe Verteilung Strafe - Vermögenswerte verteilt aus einem qualifizierten Plan in Übereinstimmung mit einer qualifizierten inländischen Beziehungen Auftrag (QDRO) sind von der 10 frühen Verteilung Strafe befreit. Wenn Sie einen Teil der Vermögenswerte sofort verwenden, kann es praktisch sein, nicht über diesen Teil der Vermögenswerte zu einer IRA zu rollen. Wenn Sie unter 59,5 Jahre alt sind, werden Beträge, die auf eine traditionelle IRA überführt werden und später von der IRA verteilt werden, der 10-Früherkennungsstrafe unterworfen, es sei denn, Sie treffen eine Ausnahme. Sie könnten einen Teil der Menge als einen direkten Rollover zu Ihrem traditionellen IRA verarbeitet und die Balance zu Ihnen bezahlt haben. Der Betrag, der als ein direkter Rollover zu Ihrer IRA verarbeitet wird, unterliegt nicht der Steuereinbehaltung. Steuerrückbehalt - Da die qualifizierten Vermögenswerte, die Sie nach einem QDRO erhalten, Rollover-zuschussfähig sind, werden Beträge, die direkt an Sie gezahlt werden, anstatt auf einen förderungswürdigen Altersvorsorgeplan über einen direkten Rollover, zwangsweise einbehalten. Dieser Einbehalt beträgt 20 für Bundessteuern und kann, abhängig von Ihrem Wohnsitz, auch Zahlungen für staatliche Steuern einbehalten. Daher müssen Sie möglicherweise die Verteilung zu erhöhen, um sicherzustellen, dass die Netto-Betrag erhalten Sie ausreichend ist, um Ihre unmittelbaren finanziellen Bedürfnisse zu erfüllen. Ausschüttungen können über einen bestimmten Zeitraum getätigt werden - es sei denn, Sie müssen einige der Vermögenswerte sofort verteilen, können Sie wählen, um über die Vermögenswerte zu Ihrem traditionellen IRA zu rollen und haben die Ausschüttungen an Sie im Laufe der Zeit (von der IRA) bezahlt. Die Zahlungen für mindestens fünf Jahre oder bis zu einem Alter von 59,5 Jahren (je nachdem, welcher Betrag länger ist) sind von der 10 Frühauszahlungsstrafe befreit, sofern die Zahlungen bestimmte Voraussetzungen erfüllen. Dies wird üblicherweise als im Wesentlichen gleiche periodische Zahlungen oder 72 (t) Verteilungen bezeichnet. Wenn Sie sich für diese Option entscheiden, müssen Sie wissen, die Menge, die Sie jedes Jahr erhalten und entscheiden, ob dieser Betrag entspricht Ihren Anforderungen. Umwandlung der Anlage in eine Roth IRA - Wenn Sie die Vermögenswerte in eine Roth IRA umwandeln möchten. Müssen Sie zuerst die Menge auf eine traditionelle IRA rollen. Der Betrag kann dann von der traditionellen IRA auf Ihre Roth IRA umgewandelt werden. Sie schulden Steuern auf den umgerechneten Betrag für das Jahr der Umwandlung erfolgt. Achtung - Einige qualifizierte Pläne verteilen keine Vermögenswerte nach einem QDRO bis zum Planteilnehmer. In diesem Fall Ihr ehemaliger Ehegatte, erlebt ein auslösendes Ereignis. Wie das Erreichen des Rentenalters oder die Trennung vom Dienst mit einem Arbeitgeber. Andere Pläne betrachten einen QDRO als auslösendes Ereignis. Überprüfen Sie mit dem Plan bezüglich seiner Regeln für die Verarbeitung von Verteilungen aufgrund eines QDRO.